在當今商業環境中，借款已成為企業及個人資金運作的重要方式，然而，許多人在借款過程中常常因疏忽法律程序及必要文件的準備，導致未來追討困難，甚至面臨經濟損失，中華企業策略永續發展學會創會理事長 莊鈞翔博士,探討借款前的法律準備程序，梳理國內相關法條，提供法律程序及必要文件，以具體地應對措施,來預防未來追討之困難,並免於經濟之損失。
貸款人必需了解「借款契約」的重要性，降低借貸風險其實，借款契約之所以重要，是因為萬一債務人無法按時還款，憑藉著借款契約貸款人便能行使法律上的權力，不用擔心這筆欠款收不回來；莊鈞翔博士建議無論商業交易甚或生活中與他人達成買賣或借貸，訂立契約才能使當事人之間因此產生「權利義務關係」。
一、借款契約的法律性質
中華企業策略永續發展學會創會理事長 莊鈞翔博士藉由《民法》第227條：「借款契約屬於有償契約，貸款人將金錢交付借款人使用，借款人則需在約定的期限內償還本金及利息，因此，借款契約的明確性與合法性直接影響雙方的權利義務。」再根據《民法》第464條：「稱使用借貸者，謂當事人一方以物交付他方，而約定他方於無償使用後返還其物之契約。」為法律性質之說明。
(一)、契約內容的必要性
借款契約應詳細列明以下內容：
1、借款金額：明確的金額可避免未來的爭議。
2、利息約定：依據《民法》第214條，利息不得超過法定利率，以免違法。
3、還款期限及方式：應明確約定還款的具體時間及方式，以便於追討。
(二)、公證的法律效力
根據《公證法》，公證人對於契約的公證可增加其法律效力，並能在法律程序中提供有效證據，公證過程中，公證人確認雙方的意圖，減少因契約解釋而引起的爭議。
二、借款前的必要準備文件
(一)、身份證明文件
根據《民法》第77條，雙方當事人必須具備完全行為能力，因此，身份證明文件的準備是基本要求，貸款人和借款人應提供有效的身份證明，如身份證或護照。
(二)、收入證明
借款人需提供收入證明，這不僅能證明其還款能力，也是貸款人評估風險的重要依據，常見的收入證明包括薪資單、稅單及銀行對帳單。
(三)、信用報告
借款人的信用狀況對貸款決策影響重大，根據《個人資料保護法》，借款人有權透過聯徵中心官網使用自然人憑證，或以銀行、證券、保險業等金融機構核發的軟體金融憑證，即可快速查閱中文版或英文版「個人信用報告」電子檔，查詢自己的信用報告後，以便於了解自身的信用狀況並提供給貸款人。
(四)、擔保或抵押文件
若借款涉及擔保或抵押，則必須準備相關的法律文件，根據《動產擔保交易法》，擔保人需具備一定的財力，並簽署擔保協議，明確擔保的範圍和責任。
(五)、律師撰擬借款契約
若聘請律師協助起草或審核契約，貸款人應委託律師並授權律師進行相關事宜，這將有助於確保契約的合法性與有效性，並避免日後爭議。
(六)、借款用途說明
借款人應提供借款用途的說明文件，以便貸款人了解借款的目的及風險，並作為評估的依據。
三、借款後的追討程序
(一)、催款通知
根據《民法》第415條，貸款人應首先發送正式的催款通知給借款人，要求其履行還款義務，催款通知應詳細列明借款金額、利息、還款期限及未還款的具體情況，並要求借款人在一定期限內償還。
(二)、調解程序
若催款無效，可以考慮透過調解機構進行調解，根據《調解法》，調解是一種非訴訟的解決方式，能夠幫助雙方在不進入法律程序的情況下達成和解，節省時間和成本。
(三)、提起訴訟
若調解仍無法解決問題，貸款人可向法院提起民事訴訟，根據《民事訴訟法》第1條，任何人均可依法律向法院請求保護其權利，在訴訟過程中，貸款人需提供充分的證據，包括借款契約、付款憑證及催款通知等。
(四)、執行程序
若法院判決有利於貸款人，而借款人仍不履行判決，貸款人可申請法院執行，根據《強制執行法》，執行程序可能包括扣押借款人的財產，確保貸款人能夠實現其合法權益。
四、實例分析
實例一：小型企業借款不當
某小型企業因資金周轉困難，向一家銀行申請貸款，卻未能提供完整的收入證明和信用報告，結果，銀行在審核後拒絕了該企業的借款申請，若該企業在申請前能夠準備好所有必要文件，或尋求法律顧問的協助，則有可能獲得貸款，解決資金問題。
實例二：個人借款糾紛
一位個人借款人向朋友借款100萬元，雙方口頭約定還款期限，但未簽署書面契約，借款人未能如期還款，朋友無法提供證據追討；根據《民法》，口頭契約的法律效力不如書面契約明確，這使得朋友在追討過程中遭遇困難，若雙方在借款前簽署正式的借款契約，並明確約定還款條件，則可有效避免此類糾紛。
中華企業策略永續發展學會創會理事長 莊鈞翔博士再次呼籲，大眾在借款行為中，充分的法律準備是保障貸款人權益的關鍵，可透過中華企業策略永續發展學會專業律師的諮詢與協助，審閱、撰擬貸款人相關之契約，及其必要之法律文件，更進而文件、契約之公證；其用意於貸款人能夠在法律上建立強有力的基礎，以應對未來可能出現的還款問題。